广西壮族自治区中医药管理局2021年度中央对地方转移支付中医药资金绩效自评报告 -yb体育官方

根据《国家中医药管理局办公室关于做好2021年度中央对地方转移支付中医药资金绩效自评工作的通知》（国中医药办规财函〔2022〕48号）文件精神，为进一步加强对2021年度中央对地方转移支付中医药资金绩效管理，切实做好广西绩效评价工作，按照国家中医药管理局有关要求，广西壮族自治区中医药管理局于3月1日至3月31日组织第三方评价机构开展了2021年度中央对地方转移支付中医药资金绩效评价工作。

本次广西中医药绩效评价工作共分为“四步”进行。一是及时转发国家中医药管理局2021年度中央对地方转移支付中医药资金绩效自评工作的通知，提前动员全区各项目实施单位；二是进行转移支付绩效评价网络填报及自评培训工作,受疫情影响，今年绩效评价培训不能进行现场培训，采取以“视频会议”模式进行，于3月10日上午在南宁市召开了视频培训会议,局领导对绩效评价工作进行了全面部署及工作安排；三是成立了绩效评价系统审核小组，按时按质完成网络填报和相关审查答疑工作；四是组织评价小组与第三方评价机构按时间节点完成现场评价工作。通过采取现场座谈、查阅资料、随机抽查等多种形式开展绩效评价工作。现将本次绩效评价有关情况公布如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达广西转移支付预算和绩效目标情况。

根据《财政部 国家中医药局关于提前下达2021年医疗服务与保障能力提升补助资金预算的通知》（财社〔2020〕148号）《财政部 国家中医药局关于下达2021年医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）预算的通知》（财社〔2021〕31号）文件精神，2021年度中央下达广西转移支付中医药预算资金8379万元，主要用于开展基层医疗卫生机构中医综合服务区（中医馆）服务能力建设、国家中医疫病防治队伍和应急队伍建设等36个实施项目。

（二）省内资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

按照国家中医药管理局文件要求，结合实际，广西壮族自治区中医药管理局通过采取“因素法”与“项目法”相结合的方式对中央资金进行了分配。2021年中央对地方转移拨付广西中医药资金共计8379万元，年度总任务实际完成目标11项，实际完成率100%；数量完成指标37项，实际完成率100%。主要用于36个实施项目，共266个子项目，涉及14个市及14家区直单位。具体经费分配如图：

区直

3994万元

广西资金分布图

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

2021年，国家中医药管理局下达广西医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）共计8379万元，广西实际下达8379万元，资金到位率为100%。各项目资金到位情况如下表：

2.项目资金执行情况分析。

截至绩效评价日，2021年度中央对地方转移支付中医药资金实际下达8379万元，实际完成7974.67万元，资金执行率为95.17%。各项目执行情况如下：

3.项目资金管理情况分析。

为加强对中医药项目资金管理，提高资金使用效益，国家和自治区均出台了相应政策文件，切实提升了资金管理水平。参照广西壮族自治区财政厅2019年印发的《全面实施预算绩效管理贯彻落实方案的通知》（桂财办〔2019〕94号）和广西壮族自治区中医药管理局印发的《项目实施和项目资金监督管理暂行办法（试行）》等文件，在项目资金实际实施管理过程中，制定了2021年度项目实施方案，同时定期或不定期对项目实施进行监督检查和绩效评价。各市卫生健康委和中医药局按照行政管理职能负责辖区内项目单位的日常监督及管理工作。各项目实施单位严格控制资金使用范围，做到专款专用，确保项目实施各环节合理、合规、符合方案要求，实现项目建设的效益目标。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

2021年，中央下达广西转移支付中医药资金8379万元，年度下达绩效目标，实际已全部完成，具体为：任务目标11项，项目数量指标37项，266个项目指标。其中广西基层医疗卫生机构中医综合服务区（中医馆）服务能力建设、国家中医疫病防治队伍和应急队伍建设、全国名老中医药传承工作室、道地药材生态种植及质量保障、少数民族服务能力建设、中医特色康复服务能力建设等36个项目指标均已按预期目标开展，总体目标完成度95.17%，完成情况良好。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年中央对广西转移支付中医药资金共计8379万元，涉及37个项目数量指标，其中中医药监督知识与能力培训项目、中医药康复服务能力提升工程项目、基层医疗卫生机构中医综合服务区(中医馆)服务能力建设项目等12个项目超额完成指标。各项目绩效目标产出数量指标情况如下表所示：

（2）质量指标。

2021年，中央下达广西转移支付中医药资金8379万元，主要用于36个具体实施项目，共266个项目指标。其中项目人才培养合格率，培训计划完成率，建设项目合格率3项指标均符合绩效目标设定要求，项目建设完成质量较好，如：建设项目共有24项，指标值为≥90%，实际值为98.94%，完成率100%；培训计划完成率共有3项，指标值为≥95%，实际值为100%，完成率100%。人才培养合格率共有5项，指标值为≥95%，实际值为98.5%，完成率100%。

（3）时效指标。

2021年度各项目均按照国家及自治区有关要求按时开展，及时完成率指标值为95%，实际值为98.87%，完成率为100%，各项目单位能及时组织实施，项目实施完成情况较好。

2.效益指标完成情况分析。

（1）社会效益。

通过实施基层医疗卫生机构中医综合服务区（中医馆）服务能力建设、国家中医疫病防治队伍和应急队伍建设、中医药人才培养、中医特色康复服务能力提升建设、中医药健康文化推广项目等建设，全区中医药人才技术水平和区域中医药特色康复服务能力得到明显提高，中医药健康文化传播覆盖面进一步扩大，民众对中医药的认可度进一步提升，中医药健康文化宣传范围进一步扩大。例如，北海市通过中医诊疗区域的整合改造，建立中医服务区，营造浓厚的中医文化氛围，中医治疗和理疗技术和能力得到了提升，人民群众得到了优质的中医服务；广西中医药大学组织师生观看、体验、使用文化视频、文化场馆、文化产品的人次超3000人，有效传播了中医文化；梧州市卫生健康委按照项目实施方案，开展了两期道地药材生态种植及质量保障培训班，培训160多人次，组织中医药企业、示范基地、医疗机构参加第九届中药材共建共享联盟大会、服贸会、全区中医药示范基地培训班等展览展示，进一步扩大了中医药的社会影响力。

（2）生态效益。

通过实施道地药材生态种植及质量保障项目，遴选出当地道地药材生态种植示范基地，推广使用中药质量溯源体系，组织开展中药材质量管理技术培训研讨，发挥道地药材基地示范带动作用，从源头做好中药材质量保障，道地药材种植品种得到提升，生态效益增强。

（3）可持续影响。

通过实施基层医疗卫生机构中医馆服务能力建设、中医药重点学科建设，我区中医药服务能力不断提升，人民群众的中医药服务获得感有所提高。完善基层中医药服务体系，提升基层中医药服务能力，进一步发挥中医药特色优势，给当地及周边人们带来了实现乡村振兴、生态保护、经济发展等一系列可持续影响。如：中医药资源监测站建设项目，依托广西动态监测省级中心承建技术单位广西药用植物园，对玉林站、环江站、靖西站、恭城站等四个动态监测站区域范围内流通的49种广西道地及主特产中药材产量、流通量、价格等信息进行采集、离线填报和在线上传、数据导出、轨迹管理等监测工作，提升广西中药材产业发展的信息服务能力。

3.满意度指标完成情况分析。

第三方评价机构在本次绩效评价中进行了对实施单位提交的患者满意度调查表和民众调查满意度调查表进行了随机抽样调查，抽查了637份调查表。据调查显示，患者满意度为99.57%、民众调查满意度为96.80%、培训教师及受训学员满意度96.32%,被抽查的服务对象表达了较高的满意度。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因。

2021年度中央对广西转移支付中医药资金8379万元，项目实际支出7974.67万元，资金执行率95.17%，36个项目均已按预期目标开展实施，部分项目未达到预期绩效目标要求。具体原因如下：

1.部分项目统筹管理不到位，执行效果不理想。

部分项目单位管理不到位，未能严格按照实施方案要求开展项目建设，缺乏项目整体规划，未按照规定时间推进，致使部分项目滞留，集中在下半年推进，导致项目实施效果不理想。如：全国中药特色技术传承人才培训项目、基层医疗卫生机构中医综合服务区（中医馆）服务能力建设项目等。

2.部分项目进展缓慢，预算执行率偏低。

部分实施单位缺乏项目管理主动意识，受到疫情影响未及时调整相关工作计划，例如，2021年各类学术会议和学习班改期停办或改为线上举办较多，骨干人才培训项目未能完成集体培训和外出学习计划，成效及绩效产出不明显，未达到国家及自治区项目设置目标。

3. 部分项目资金未及时到达项目单位。

截至绩效评价日，中央财政资金8379万元，下达实施项目单位8379万元。在实施过程中，存在不能及时将项目资金拨到项目使用单位问题，如：基层医疗卫生机构中医综合服务区（中医馆）服务能力建设项目油麻镇卫生院以及精品中医馆项目玉铁社区卫生服务中心的项目资金，未及时到达项目单位。

4.部分项目资金管理不规范，资金用途单一。

部分项目单位将资金集中使用于某一方面，未能严格按照项目实施方案要求建设范围合理分配资金，部分项目单位全部用于设备购置或装修。如：基层医疗卫生机构中医综合服务区（中医馆）服务能力建设项目大部分项目单位将资金全部用于中医馆装修和设备购置。

5.部分项目单位内控管理机制不完善，项目实施未严格履行建设审批手续。

部分项目实施单位对补助资金支出未能实行全面有效的监督管理，资金财务管理未履行规定程序，审批过程有关工作人员未严格履行职责，导致部分专项资金支出手续不完整，协议文件签订不够严谨，经费支出不规范，发票开票抬头不合规，资金支出无法提供佐证材料以及不符合项目实施方案经费使用要求等问题，绩效评价中均要求及时整改。

（二）下一步改进措施。

1.建立健全项目组织管理机制。

加强中医药项目的管理与监督，按照中医药项目绩效考核评价的要求开展项目建设和项目资金使用，进一步完善培训沟通机制，落实主体责任加强对项目实施部门指导培训，指导实施单位结合实际制定具体执行方案，及时掌握项目进程中存在的问题和困难，并指导项目实施单位开展下一步工作。同时，进一步完善责任机制，强化领导责任的重要性，积极推进项目的建设力度，提高资金使用效率及效益。

2.加强会计核算和财务管理，建立健全财务管理制度。

督促各项目实施单位严格按照实施方案规定的项目内容和资金使用计划及范围列支经费，加强财政知识学习，掌握资金用途及管理要求，建立健全财务管理机制，对补助资金单独设置明细账核算，项目资金使用事前申请、事后报销均应当注明用途，准确反映资金到位及使用情况，进一步加强项目资金的预算管理和内部控制管理，规范财务核算，做到事前、事中、事后科学管理有效机制，建立科学合理的资金管理制度体系，资金使用各环节严格按照专项资金管理办法执行。

3.建立健全项目日常工作督查机制。

进一步完善项目的督查机制，完善中医药发展和质量标准体系建设长效机制，完善多部门中医药项目资金服务监管监督，落实项目督导制度，加强实施过程中的规范管理，推进资金管理、项目管理制度方面进一步完善。高位谋划全区中医药传承创新发展总体设计，高质量落实中央资金项目，高效率统筹推进中医医疗服务体系建设，全力推动中医药服务提质增效。

4.根据文件要求，推进项目实施进度。

一是积极配合国家中医药管理局绩效评价工作，通过开展项目督导检查，及时发现问题，督促各市及时拨付资金，提高资金执行进度，确保绩效目标如期实现；

二是按照国家及自治区要求逐步建立 “预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、反馈结果有应用”的项目资金全流程管理机制，健全“以奖代补”管理措施；

三是将中央资金绩效评价与自治区财政中医药资金的评价相结合管理，提升中医药补助资金使用效益；

四是加强业务处室与项目实施单位业务对接培训机制，了解项目使用困疑点，合理安排时间，加强线上学习，确保项目如期推进，达到预期效果。

5.完善约谈机制及全区通报机制。

针对部分项目开展不好、执行力度差、使用不符合要求单位，我局各处将参照国家及自治区对执行不力单位进行约谈或压缩项目，以及全区年度绩效评价通报的方法加快推进预算执行进度，高质量完成全年进度目标考核任务。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效评价结果。

为进一步加强项目资金管理，提高资金使用效率，制定切实可行的项目资金管理制度，健全项目管理机制。督促项目主管部门加强对实施单位项目指导工作。进一步完善评测机制，科学制定评分体系，经过系统自评、现场评价，结合权重比例分析，第三方拟对14个地市及区直单位的项目检查评分结果，根据资金支出占比、项目数量占比、网上核查平均分占比3项因素，采用加权平均法，分别赋予资金支出占比50%权重、项目数量占比20%权重，网上核查平均分占比30%权重，计算得出14个地市及14家区直单位的综合评分。

（二）结果拟应用和公开情况。

为做好中医药项目实施工作，通过开展年度项目绩效评价，督促资金执行进度，提高资金使用效率，及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，加快建立评价结果与预算编制挂钩紧密衔接的激励约束机制，并结合实际将评价结果作为安排下一年度资金项目的重要依据。主要措施有：一是通过“以奖代补”方式补助绩效评价好的市或项目实施单位；二是通过对绩效评价不理想和较差的项目单位，通过采取 “市级及项目实施单位”排序方式通报，督促整改；三是采取“约谈机制”予以限期整改。

附件：广西壮族自治区中医药管理局2021年度中央对地方转移支付中医药资金自评表